Ist die Basisrente / Rürup-Rente sinnvoll?
Basisrente – Sinnvoll oder nicht?
Wenn von der Basisrente gesprochen wird, ist damit meistens die 2005 eingeführte Rürup-Rente gemeint. Diese ist vor allem für
- Selbstständige,
- gutverdienende Angestellte,
- Beamte
- und geschäftsführende Gesellschafter
geeignet. Doch sind Rürup-Renten sinnvoll oder nicht? Fakt ist, dass die Rürup-Rente für Selbstständige vergleichbar ist mit der gesetzlichen Rente für Arbeiter und Angestellte. Selbstständige erhalten lebenslang eine monatliche Rente. Beide Varianten gehören nicht ohne Grund zum 3-Säulen-Modell der deutschen Altersversorgung.
Für die genannten Zielgruppen kann der Abschluss einer Basisrente sinnvoll sein. Sie profitieren von attraktiven Steuervorteilen, wenn Sie die Aufwendungen für die Rente in der Steuererklärung angeben. Für viele Freiberufler und Selbstständige ist die Basisrente oft die einzige Möglichkeit, steuerbegünstigt für das Alter vorzusorgen.
Basisrente: Schutzoptionen bei der LV 1871
Bei der Basisrente stehen Ihnen bei der LV 1871 zwei Varianten mit unterschiedlichen Schutzoptionen zur Verfügung:
- Die erste Variante bietet mit der eXtra-Renten-Option eine höhere Rente, die Sie im Falle einer schweren Krankheit erhalten.
- Die zweite Variante verdoppelt die gültige Rente im Falle einer Pflegebedürftigkeit.
Für wen die Rürup-Rente sinnvoll ist, hängt häufig vom Einzelfall ab. Möglich ist sie für jeden wie z.B. Arbeitnehmer, Freiberufler und Beamte. Gedacht war sie allerdings von Hans-Adalbert Rürup vor allem für Selbstständige.
Wenn Selbstständige gut verdienen, können Sie von den Steuervorteilen besonders profitieren. Der Sparer bestimmt bei dieser Form der Rente selbst, wie viel Geld zurückgelegt wird. Wer viel in die Rentenkasse einzahlt, kann auch viel von der Steuer abziehen. Im Bestfall wird der Steuervorteil bis zur Höchstgrenze ausgereizt. Dieser Freibetrag variiert von Jahr zu Jahr und ist außerdem von der eigenen Lebenssituation abhängig.
Eine Alternative ist der freiwillige Eintritt in die gesetzliche Rentenversicherung. Unterschreibt ein Selbstständiger diesen Vertrag, lässt sich die Entscheidung jedoch nicht mehr revidieren. Eine Rürup-Rente beziehungsweise Basisrente ist flexibler. Die Beitragshöhe kann flexibel gewählt und abhängig von der eigenen, geschäftlichen Lage angepasst werden.
Zu beachten ist außerdem, dass die Basisrente sinnvoll ist, wenn ein Selbstständiger insolvent ist oder Hartz IV beziehen muss. In diesem Fall ist das bereits vorhandene Kapital der Altersvorsorge nicht pfändbar. Der Staat kann das Geld der Rürup-Rente nicht antasten.
Für Berufseinsteiger eignet sich die Basisrente in der Regel nicht. Auch Unternehmer, die noch am Anfang ihrer Karriere stehen, sollten eventuell andere Formen der Altersabsicherung in Betracht ziehen. Das Einkommen ist in diesen Situationen meistens noch nicht besonders hoch, sodass der Steuervorteil gering ausfällt.
Rürup-Rente: Volle Steuerlast ab 2058
Beachten Sie vor dem Abschluss einer Basisrente immer, ob sich der Vertrag für Sie lohnt. Ab dem Jahr 2058 müssen Rürup-Renten voll versteuert werden. Demnach kann es je nach dem eigenen Alter sinnvoll sein, eine andere Altersabsicherung zu wählen. Generell sollten sich Versicherungsnehmer vor dem Abschluss die Frage stellen, ob die Rürup-Rente zu ihnen passt. Ist der Steuersatz während der Einzahlungsphase hoch und in der Rentenphase niedriger, wirkt sich das positiv auf den steuerlichen Vorteil aus. Generell muss aber jede Situation einzeln bewertet werden, weshalb die Beratung durch einen Experten hilfreich sein kann.
